Обрати сторінку

Дотримання вимог законодавства

 

Наша юридична фірма надає допомогу клієнтам з метою забезпечення дотримання ними вимог законодавства і застосування оптимальних методів для того, щоб їхня податкова стратегія відповідала їхній діловій стратегії та операційній моделі.

У цілях виправдання податкової оптимізації Глобальний форум ОЕСР запропонував нові правила і поправки, запровадження яких було взято національними урядами і податковими адміністраціями під свій контроль за повної підтримки Європейської комісії та країн “Великої двадцятки” (G20).
Ці нові правила і поправки стосуються прозорості, EOI (Обміну інформацією), CRS, BEPS та 4-ї Директиви ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей, а також ATAD (Директиви з протидії ухиленню від сплати податків) та можливої CCCTB (Спільної консолідованої бази корпоративного податку).

Унаслідок вищезазначеного наша юридична фірма зобов’язана дотримуватися процедур KYC (ідентифікації клієнтів) і DD (юридичного аналізу клієнтів) або EDD (поглибленого юридичного аналізу клієнтів з високим рівнем ризику) відносно будь-якого нового потенційного клієнта до реєстрації будь-якої структури для початку ведення комерційної діяльності, у ході яких клієнт (або кінцевий фактичний власник) повинен надати, принаймні, таку інформацію та/або документацію:

  • Копія паспорта кінцевого фактичного власника, що засвідчена нотаріусом, посольством, консульством або представництвом високого комісара або апостильована.
  • Оригінал нещодавнього рахунка за комунальні послуги, наприклад, за електроенергію (який виставлено не більше 3 місяців тому), де зазначено ім’я та адресу місця проживання.
  • Юридична адреса.
  • Телефон, факс, e-mail, Skype, FB та ін.
  • Оригінал рекомендаційного листа від фахівця (наприклад, адвоката чи бухгалтера) та/або банку.
  • Коротка біографія (CV).
  • Інформація, пов’язана з FATCA (Законом США “Про податкові вимоги до іноземних рахунків”), якщо така є.
  • Інформація, пов’язана з ВПО (впливовими політичними особами), якщо така є.
  • Податкова декларація / ідентифікаційний номер фактичних власників та підтвердні документи.
  • Джерело фінансування діяльності нової структури/компанії та підтвердні документи.
  • Особи, від яких очікується надходження грошових коштів у компанію: зазначте країни та ділових партнерів.
  • Очікувані одержувачі грошових коштів компанії: зазначте країни та ділових партнерів.
  • Очікуваний річний оборот компанії.
  • Очікувані середні суми вхідних та вихідних транзакцій.
  • Адреса відповідного кур’єра з доставки кореспонденції.
  • Кількість акцій, якими володіє кожен акціонер.
  • Предмет/види діяльності структури/компанії, включаючи повний опис бізнес-плану структури.
  • Чи входить структура/компанія до складу групової структури. Якщо так, будь ласка, вкажіть назву материнської компанії та її лінію компаній.
  • Чи потрібен фактичному власнику номінальний акціонер у цілях конфіденційності.
  • Невичерпний список.

AML (Anti-Money Laundering) & FT (Financing of Terrorism)

http://www.fatf-gafi.org/

BEPS (Base erosion and profit shifting)

https://www.oecd.org/tax/beps/

CRS (Common Reporting Standards)

https://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/common-reporting-standard/

EOI (Automatic Exchange of Information)

https://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/about-automatic-exchange/

ATAD (Anti-Tax Avoidance Directive)

https://ec.europa.eu/taxation_customs/business/company-tax/anti-tax-avoidance-package/anti-tax-avoidance-directive_en

CCCTB (Common Consolidated Corporate Tax base)

https://ec.europa.eu/taxation_customs/business/company-tax/common-consolidated-corporate-tax-base-ccctb_en

 

 

 

Privacy Preference Center

Close your account?

Your account will be closed and all data will be permanently deleted and cannot be recovered. Are you sure?