Выбрать страницу

 Соблюдение требований законодательства

 

Наша юридическая фирма оказывает помощь клиентам с целью обеспечения соблюдения ими требований законодательства и применения оптимальных методов для того, чтобы их налоговая стратегия соответствовала их деловой стратегии и операционной модели.

В целях оправдания налоговой оптимизации Глобальный форум ОЭСР предложил новые правила и поправки, внедрение которых было взято национальными правительствами и налоговыми администрациями под свой контроль при полной поддержке Европейской комиссии и стран «Большой двадцатки» (G20).
Эти новые правила и поправки касаются прозрачности, EOI (Обмена информацией), CRS, BEPS и 4-й Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег, а также ATAD (Директивы по противодействию уклонению от уплаты налогов) и возможной CCCTB (Общей консолидированной базы корпоративного налога).

Вследствие вышеуказанного наша юридическая фирма обязана соблюдать процедуры KYC (идентификации клиентов) и DD (юридического анализа клиентов) или EDD (углубленного юридического анализа клиентов с высоким уровнем риска) в отношении любого нового потенциального клиента до регистрации какой-либо структуры для начала ведения коммерческой деятельности, в ходе которых клиент (или конечный фактический собственник) должен предоставить, по крайней мере, следующую информацию и/или документацию:

  • Копия паспорта конечного фактического собственника, которая заверена нотариусом, посольством, консульством или представительством высокого комиссара или апостилирована.
  • Оригинал недавнего счета за коммунальные услуги, например, за электроэнергию (выставленного не более 3 месяцев тому назад), в котором указаны имя и адрес места жительства.
  • Юридический адрес.
  • Телефон, факс, e-mail, Skype, FB и др.
  • Оригинал рекомендательного письма от специалиста (например, адвоката или бухгалтера) и/или банка.
  • Краткая биография (CV).
  • Информация, связанная с FATCA (Законом США «О налоговых требованиях к иностранным счетам»), если таковая имеется.
  • Информация, связанная с ВПЛ (влиятельными политическими лицами), если таковая имеется.
  • Налоговая декларация / идентификационный номер фактических собственников и подтверждающие документы.
  • Источник финансирования деятельности новой структуры/компании и подтверждающая документация.
  • Лица, от которых ожидается поступление денежных средств в компанию: укажите страны и деловых партнеров.
  • Ожидаемые получатели денежных средств компании: укажите страны и деловых партнеров.
  • Ожидаемый годовой оборот компании.
  • Ожидаемые средние суммы входящих и исходящих транзакций.
  • Адрес соответствующего курьера по доставке корреспонденции.
  • Количество акций, которыми владеет каждый акционер.
  • Предмет/виды деятельности структуры/компании, включая полное описание бизнес-плана структуры.
  • Входит ли структура/компания в состав групповой структуры. Если да, пожалуйста, укажите наименование материнской компании и ее линию компаний.
  • Нужен ли фактическому собственнику номинальный акционер в целях конфиденциальности.
  • Неполный список.

AML (Anti-Money Laundering) & FT (Financing of Terrorism)

http://www.fatf-gafi.org/

BEPS (Base erosion and profit shifting)

https://www.oecd.org/tax/beps/

CRS (Common Reporting Standards)

https://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/common-reporting-standard/

EOI (Automatic Exchange of Information)

https://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/about-automatic-exchange/

ATAD (Anti-Tax Avoidance Directive)

https://ec.europa.eu/taxation_customs/business/company-tax/anti-tax-avoidance-package/anti-tax-avoidance-directive_en

CCCTB (Common Consolidated Corporate Tax base)

https://ec.europa.eu/taxation_customs/business/company-tax/common-consolidated-corporate-tax-base-ccctb_en

 

 

 

 

Privacy Preference Center

Close your account?

Your account will be closed and all data will be permanently deleted and cannot be recovered. Are you sure?